上海华鑫股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

证券代码：600621 证券简称：华鑫股份 编号：临2019-008

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、计提资产减值准备情况概述

为保持上海华鑫股份有限公司（以下简称“公司”）财务的稳健性，根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，为了更加真实公允地反映公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果，经公司及其下属子公司对2018年12月31日存在减值迹象的资产（范围包括融出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、应收融资融券款、应收款项等）进行全面清查和资产减值测试后，2018年度全年计提各项资产减值准备共计人民币8,123.47万元，截至2018年12月31日，各项减值准备余额18,092.47万元，明细如下表：

单位：人民币，万元

注：①因报告期内公司自上海仪电（集团）有限公司取得对华鑫思佰益融资租赁（上海）有限公司的控制权，公司根据《企业会计准则第20号—企业合并》中对同一控制下的企业合并的相关规定对2017年同期数进行了追溯调整，华鑫思佰益融资租赁（上海）有限公司2017年年末应收款项坏账准备余额为180.61万元。

②本次议案财务数据已经公司年审注册会计师审计。

2019年3月27日，公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《公司关于计提资产减值准备的议案》。表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。

二、计提资产减值准备对公司的影响

2018年度资产减值准备金额变动金额为增加8,123.47万元，将减少公司2018年当年利润总额8,123.47万元，将减少公司净利润6,092.60万元。

三、计提资产减值准备的具体说明

（一）融出资金

融出资金2018年度减少减值准备382.39万元，主要为融出资金规模下降所致。截至2018年末融出资金减值准备余额为431.03万元。

（二）买入返售金融资产——股票质押业务

股票质押业务2018年度全年共计提97.16万元减值准备，截至2018年12月31日股票质押业务减值准备余额为264.49万元。

（三）可供出售金融资产

1、部分在全国中小企业股份转让系统做市的股票：2018年末，公司持有的该类可供出售金融资产的公允价值低于成本的时间已超过12个月或公允价值低于成本的50%，符合减值认定的条件，本年计提资产减值准备共计人民币4,190.07万元。

2、自有资金跟投私募股权投资基金：2018年末，公司持有的该类可供出售金融资产的公允价值低于成本的时间已超过12个月，符合减值认定的条件，本年计提资产减值准备共计人民币38.67万元。

3、融出证券：个别认定后融出证券未见减值迹象，按融出证券融出时成本的0.2%计提减值准备，2018年全年计提0.11万元。

公司对可供出售金融资产2018年共计提减值准备4,228.85万元，截至2018年12月31日，可供出售减值准备余额为11,315.12万元。

（四）应收融资融券款

由于客户维持担保比例持续下降，未及时补充担保品，导致违约后平仓，平仓造成资不抵债金额4,052.00万元，该金额从融出资金及应收利息科目转入应收融资融券款，综合考虑全额计提减值准备4,052.00万元，截至2018年12月31日，应收融资融券款坏账准备余额为4,052.00万元。

（五）应收款项

2018年公司合并口径应收款项需计提资产减值损失127.85万元，截至2018年12月31日，坏账准备余额为1,824.83万元。

公司单体根据账龄分析法计提其他应收款坏账准备91.81万元。

华鑫证券有限责任公司合并口径冲回减值准备183.22万元，原因为资产规模下降所致。

华鑫思佰益融资租赁（上海）有限公司按期末生息资产余额的1.5%计算得留存拨备余额为399.87万元，比2017年拨备余额180.61万元需增加计提219.26万元。

四、董事会关于公司计提资产减值准备的意见

公司董事会认为，本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，基于谨慎性原则，已公允地反映了公司实际资产状况、财务状况。

五、独立董事关于公司计提资产减值准备的意见

公司独立董事认为，本次计提资产减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，真实公允地反映了公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息；决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

六、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的意见

公司董事会审计委员会认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提资产减值准备后，能够更加真实公允地反映公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东的情况。

七、监事会关于公司计提资产减值准备的意见

公司监事会认为，本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，程序合法，依据充分，计提减值准备后能够公允地反映公司实际资产状况、财务状况。

特此公告

上海华鑫股份有限公司

董事会

2019年3月29日