保险、遗嘱、家族信托 家族传承服务中谁才是C位？

　　来源：中国银行保险报

　　在家族传承服务中，什么才是高净值人群最关心的“Top 3”？不同性别、资产层级的高净值人群对家族传承有什么规划、需求上的倾向性？高净值人群更偏好哪几种传承类金融工具？

　　中国成为全球第二大经济体，创造了巨大的社会和家庭财富。如何安全传承财富，成为中国数量越来越庞大的高净值人群面临的问题。

　　近日，平安银行私人银行发布《平安银行私人银行家族传承数据报告》（以下简称“报告”），站在新业态、新技术促使中国进入发展转型期的这一拐点上，聚焦创富一代面临的家族财富传承与家族企业转型的双重需求，通过精准的取样调研和科学的洞察，从需求端为行业提供了新观点、新思路。

　　高净值人群最看重资产配置

　　《报告》显示，资产配置规划、税务规划和法律服务是高净值人群最关注的“Top 3”，超六成参加调查的人群选择了这三项。在传承资金的分配上，他们首先关注基本生活和养老，其次则是为子女提供学业和事业的支持。这体现出“老有所依、老有所养”对于大众的重要意义。

　　《报告》对遗产税、房产税、CRS（共同申报准则）、金税（全国性税收信息系统）三期等财税热点展开了调研。数据发现，近七成人群关注的财税热点是 “未来或开征遗产税”，其次是 “个人所得税改革”和“全国不动产统一登记体系全面运行”。随着这些政策的逐渐落地与明朗，《报告》认为，中国“创富”一代已经步入家庭财富交接班高峰期，市场越来越需要专业的机构和工具进行传承规划。

　　此外，《报告》显示，高净值人群也在密切关注格局、家风、企业品牌与家族声誉等软性财富的传承。对于一些高净值人群而言，提前规划、未雨绸缪，不仅是为了传富于下一代，更是为了打破“富不过三代”魔咒，凸显家族的价值。

　　保险最受偏好，信托抗风险能力更强

　　在《报告》一项针对不同资产层级人群的调查中显示，所有高净值人群最偏好“保险”，但按资产层级细分，资产200-600万元的人次要选择为“遗嘱”，资产600万元以上的人次要选择为“家族信托”。

　　“家族信托”与“遗嘱”相比较，最大优势在于实现世代传承的同时，能够隔离遗产税风险及债务风险。而保险金信托作为“保险+信托”的组合，既可以充分利用保险的风险转移、财富保障等功能，又具备信托的风险隔离、专业运作和财富传承等功能，投保人、被保险人不必预先向信托机构转移自身财产，又可获得充分的保险保障，因此受到高净值人群的欢迎。调研发现，高净值人群最认可的保险金信托优势为“避免管理不善”和“管理婚姻风险”，超六成的人群选择了这两项。

　　“遗嘱和保险无法满足复杂的财富传承规划需求，家族信托在风险隔离、世代传承上具备独特优势，是高净值人群应充分利用的工具。”《报告》称。此外，调研还显示，非一线城市的高净值人群看重“家族信托可实现婚姻资产保全”这一特点。特别是对于只有女儿的家庭而言，婚姻资产规划备受关注。

　　关注女性高净值人群的家族传承需求

　　平安银行私人银行本次《报告》的一大亮点在于，将性别的维度引入调研之中，从而引导行业关注女性在家族传承规划中的偏好及需要。

　　今年5月，针对持有资产达200万元以上的高净值女性客户，平安银行私人银行、平安银行信用卡曾联合发布了一组理财及消费行为分析。数据显示，平安私人银行高净值客户中，女性客户占比57.42%，略多于男性客户。在资产配置方面，数据还显示，相较持有资产200万元以下的女性客户，高净值女性平均持有6款理财产品，是普通女性客户的3倍，这体现了高净值女性有更丰富的理财经验，懂得选择多种理财产品，分散投资。

　　据《报告》提供的数据，相比于男性聚焦当下的财富积累，女性则更关注财富是否可以安全传承给后代。数据显示，政策层面，七成高净值女性关注“未来或开征遗产税”，并希望通过家族信托合理规划未来可能开征的遗产税。此外，在抵御婚姻风险方面，女性也显得更加未雨绸缪，在关注“基本生活与养老金”保障的同时，更加关注为子女提供创业支持。

　　基于调研结果，报告也对家族传承提出了具体的建议：在创富阶段，高净值人群应未雨绸缪，长期经营，通过合理规划对财产进行风险隔离。同时，家族财富的投资配置应以长期稳健收益为主，以大类资产配置为原则，通过不同市场多种资产综合配置来分散风险。

　　此外，高净值人群应关注政策动向，合理进行财税规划，以确保家族财富的安全传承，实现基业长青。

　　图片来自平安银行私人银行家族传承数据报告

　　实习记者 许予朋

责任编辑：唐婧