未按期提交前总经理离任审计报告 英大基金和两高管吃罚单

因未按期提交前总经理离任审计报告，英大基金及两位相关责任高管受到行政处罚。

2018年12月29日，即元旦假期前最后一个工作日，中国证监会北京监管局（以下简称“北京证监局”）官网发布一则行政处罚决定书，涉及英大基金前总经理离职未按期提交审计报告一事。

实际上，这则罚单的起因需追溯至两年前。2016年9月2日，英大基金前任总经理杨某离任。三天后，该公司发布《英大基金管理有限公司关于总经理变更的公告》，对上述事项进行了信息披露。

而根据《高管任职管理办法》第三十九条第一款的规定，英大基金应当自总经理离任之日起30个工作日内向中国证监会报送离任审计报告，即应当在2016年10月20日前报送，但英大基金未在上述期限内履行报告义务。

北京证监局认为，英大基金的上述行为违反了《高管任职管理办法》第三十九条的规定，构成《高管任职管理办法》第四十五条第（一）项所述“未按照本办法的规定履行报告义务”的情形。

据此，北京证监局对英大基金和两位相关责任高管张传良、宗宽广做出三项处罚：

一、对英大基金给予警告，并处以1万元罚款；

二、对张传良给予警告，并处以1万元罚款；

三、对宗宽广给予警告，并处以5000元罚款。

据悉，张传良时任英大基金董事长，全面负责公司工作，是直接负责的主管人员；宗宽广时任英大基金督查长，负责公司合规工作，并分管对离任审计负主要责任的监察稽核部门，是其他直接责任人员。

为何没有按期提交审计报告？对此，英大基金相关负责人在接受《国际金融报》记者采访时表示：“主要是基于对当事人负责和审慎原则，各方对审计内容进行全面细致沟通后才形成最终意见，导致延期出具审计报告。未按时报送原总经理离任审计报告没有损害投资者利益，没有给基金份额持有人造成损失，也没有引发风险事件。”

该人士还表示，针对处罚问题，英大基金高度重视，制定整改措施，全面加强整改。强化合规宣导及责任落实，要求全体员工严格按照监管要求开展工作。责成相关部门做好内部衔接，确保及时开展离职人员的审查、审计。全面梳理需向监管部门报告及报备事项，形成责任清单，明确时限要求，确保在规定时间内完成信息报送。