二婚家庭利益平衡 信托如何进行财产规划

(原标题：二婚家庭利益平衡 信托如何进行财产规划)

本期理财师：

舒畅然

四川信托总部财富中心营销八部总经理，曾在证券、信托有过近6年从业经历，长期专注于高端理财行业，有着丰富的高端客户理财服务经验，所带领的部门今年已完成销售业绩近百亿元。

由成都商报主办的2016中国(成都)金融理财节圆满结束，“金牌理财师为您量身定制理财方案”正在火热进行中。高净值家庭如何做好财富传承?本期金牌理财师苏畅然将针对三个不同家庭的案例，详解信托在财富传承中的作用。

案例1

客户情况

陈先生有两次婚姻，前次婚姻有一女，现在婚姻育有二子。长女懂事孝顺，颇得陈先生喜爱;但他又较为倚重长子的能力，希望由其继承家族产业;次子有飙车习好，目前尚慑于陈先生管教。陈先生年事已高，担心以后家庭成员争财产引发矛盾，造成家族企业股权分散，管理不善。此外，陈先生也担心小儿子一次性获得大笔继承遗产，不利于对其行为约束。

信托解决方案

1、以2亿现金资产设立家族信托，信托财产每月以1:1的份额比例对长女和次子进行收益分配，长子不作为家族信托的受益人，过户给其所持有的家族企业全部股权。2、若次子名下车辆，交通违法记录一年内超过五次，则停止分配其信托收益一年。3、未来长女生育时，信托财产将一次性给予其100万元作为医疗及照料基金。

拓展适用人群

适用于家庭关系复杂，平衡多次婚姻中子女、非婚生子女间的利益分配，顺利完成企业交接。

案例2

客户情况

刘先生夫妇10多年前创办了一家制造类企业，因扩大生产需要，公司预计未来很长一段时间都将维持高负债，部分债务附有个人无限连带担保责任。夫妻双方的父母都健在，并育有一个16岁的女儿在美国读高中。刘先生夫妇担忧，一旦企业经营出现问题，现已积累的财富将被无限卷入，家人生活质量急剧下降。刘先生希望部分财产隔离，保障全家人的生活无忧，如果事业出现低潮还可以用隔离的财产东山再起。

信托解决方案

1、将部分现金资产(包括变卖部分暂时不用的住宅所获现金)设立家族信托，完成财产隔离;2、受益人为双方的父母及刘先生的女儿，一年后开始每月按计划分配收益，期限30年，保障家人基本生活需要;3、信托起始分配资金每月两万元，受益人上大学、毕业、结婚、生子等时间一次性支付特定金额，受益人年满35岁可自行支配剩余财产。

拓展适用人群

防范企业经营风险衍射到家庭，将部分财富隔离。

案例3

客户情况

张女士年近50，丈夫因车祸去世，儿子在美国留学，父母年龄较大，在国内生活。由于儿子在国外，张女士计划移民。张女士顾虑在于，第一，无法亲自管理国内财产;第二，父母年事已高，无法跟随出国长期居住，如果遇到突发重大疾病，医疗费用可能无法覆盖;第三，后期可能面临多重高额税负的压力，导致资产缩水;第四，如果自己无法适应美国的生活与文化，不排除未来回国居住的可能。

信托解决方案

1、将部分现金资产(包括变卖部分股票等金融资产取得的现金)赠与母亲或父亲，由母亲或父亲作为委托人设立家族信托，完成财产隔离;2、受益人为张女士父母、张女士本人及其儿子，保障父母的养老与重大疾病开支，保障儿子的国外教育与生活开支，保障自己在国外或今后回国的生活开支，减少自己与儿子因美国身份而涉及的申报财产数量及相应税负。

拓展适用人群

准备移民的高净值人群，在合法范围内，最大程度规避或降低因海外身份而涉及的多重税务;尽可能为照料父母提供合理安排，为自己与家人生活支出提供贴心保障。(吕波)