有问有答，多维度告诉你为什么信托如此“靠谱”！

一直以来，信托都被认为是靠谱的投资理财产品。为什么会有这样的观点？让我们从法律、监管、流程和现实这四个角度的进行13轮问答，全面剖析信托基金为什么那么“靠谱”：

Q：信托究竟是什么？

A：一言以蔽之，信托就是受人之托，代人理财。2001年出台的《信托法》对信托的概念进行了完整的定义：

信托公司作为四大金融机构之一，通过“一法三规”，接受严格的监管，这就决定了信托作为金融“正规军”的属性，也让投资信托成为一种靠谱的投资。

Q：信托归谁管？

A：根据《中华人民共和国信托法》第四条，受托人采取信托机构形式从事信托活动，其组织和管理由国务院制定具体办法。

国务院作为最高国家行政机关，机构庞大，具体由谁对信托公司的活动进行监督管理呢？据《信托公司管理办法》第五条，中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业务活动实施监督管理。

Q：监管管些什么？

A：银保监会对信托业的监管工作包括：参与起草相关法律法规草案；制定监管规则；对信托公司及其业务范围实行准入管理；审查高级管理人员任职资格；制定从业人员行为管理规范；对公司治理、风险管理、内部控制、资本充足状况、偿付能力、经营行为和信息披露等情况进行监管；开展风险与合规评估，保护金融消费者合法权益，依法查处违法违规行为......

Q：如何发行信托产品？

A：要发行信托产品必须先进行备案登记。《信托登记管理办法》规定，信托机构应当在集合资金信托计划发行日5个工作日前或者在单一资金信托和财产权信托成立日2个工作日前申请办理信托产品预登记，并在信托登记公司取得唯一产品编码。

Q：信托产品由谁进行登记？

A：中国信托登记有限责任公司是经国务院同意、由原中国银监会批准设立并由其实施监督管理,现由中国银保监会实施监督管理、提供信托业基础服务的非银行金融机构，于2016年12月26日对外宣告成立。

Q：信托产品登记哪些信息？

A：根据《信托登记管理办法》第九条，信托登记信息包括信托产品名称、信托类别、信托目的、信托期限、信托当事人、信托财产、信托利益分配等信托产品及其受益权信息和变动情况。

信托登记贯穿于信托产品生命周期的各主要环节，发行、募集、设立、期间管理和终止等各阶段的重要信息，并进行集合信托计划信息公示，将信托公司及其信托产品被全部置于桌面之上。每个信托产品获得唯一有效的产品编码即“身份证”，投资者能清晰辨认其合法性。

Q：什么是信托业保障基金？

A：为防范和化解信托业的风险，国务院决定建立信托业保障机制。原银监会和财政部共同研究出台相关制度，推动成立中国信托业保障基金有限责任公司，汇聚信托业自身的力量来应对行业面临的风险。

中国信托业保障基金有限责任公司由中国信托业协会联合13家经营稳健、实力雄厚的信托公司出资设立，于2015年1月16日获发营业执照，注册资本115亿元人民币。这是一家银行业金融机构，作为信托业保障基金的管理人，负责保障基金的筹集、管理和使用，肩负预防、化解和处置信托业风险，促进行业稳定发展的目标任务；公司自有资金作为信托业保障基金的市场化补充，也用于信托业的风险预防、化解和处置。

Q：什么情况下使用信托业保障基金？

A：《信托业保障基金管理办法》第十九条，具备下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：

万一出现极端情况，信托公司面临破产、撤销等，信托业保障基金可以发挥作用，及时化解风险。此外，信托公司如果出现短期资金周转困难，可以向保障基金公司提出申请，并提交流动性困难解决方案及保障基金偿还计划，由保障基金公司审核决定是否使用保障基金，申请通过后有偿使用。

Q：什么是信托赔偿准备金？

A：为防止信托公司不尽责、违反信托目的造成自己的投资损失？信托公司成立信托赔偿准备金以备万一。

根据我国《信托公司管理办法》规定：信托公司每年应当从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金，信托赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。

Q：信托赔偿准备金使用场景？

A：《金融企业会计制度》第163条规定了信托赔偿准备金的具体用途，“从事信托业务时，使受益人或公司受到损失的，属于信托公司违反信托目的、违背管理职责、管理信托事务不当造成信托资产损失的，以信托赔偿准备金赔偿”。

Q：中国信托业协会扮演什么角色？

A：除了接受来自银保监会的严格监管外，信托公司还接受中国信托业协会的监督。中国信托业协会成立于2005年5月，是全国性信托业自律组织，是经中国银保监会同意并在民政部登记注册的非营利性社会团体法人。

Q：中国信托业协会主要职责有哪些？

A：认真履行自律、维权、协调、服务职能，发挥相关管理部门与信托业间的桥梁和纽带作用，维护信托业合法权益，维护信托业市场秩序，提高信托业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进信托业的健康发展。

组织会员签订自律公约及其实施细则；采取自律惩戒措施，督促会员依法合规经营；受主管部门委托，组织制定行业标准和业务规范；建立健全信托业诚信制度以及信托公司和从业人员信用信息体系，加强诚信监督，协助推进信托业信用体系建设；制定从业人员道德和行为准则，对信托从业人员进行自律管理，组织信托从业人员资格考试和相关培训......

正是基于如此严格监管和配套保障，我国信托业在6次行业大整顿后，大浪淘沙，最后只保留了今天的71张牌照和68家正常经营的公司，让信托具有安全性和可靠性。这才是信托靠谱的原因。