安永2018-2019保险业风险管理白皮书：量减质升 智慧风控

　　金融界保险8月19日讯 今天，安永在北京发布《2018-2019保险业风险管理白皮书》，白皮书回顾并分析了2018年保险市场发展状况，对行业热点问题进行动态思考及案例剖析，并展望未来发展趋势。白皮书显示，保险行业正从激进快速发展走向“面对挑战，积极转型”的道路，并逐步回归“保险姓保”，追求高质量发展。

　　2018年我国保险行业整体呈现发展趋缓、监管趋严的态势。安永大中华区保险业主管合伙人黄悦栋表示：“2018年对于我国保险行业来讲，是‘转型与回归’的一年。截至2018年底，全国原保险保费收入达38,016.62亿元人民币，同比增长3.92%。整体来看，国内保险市场量减质升，业务结构加速调整，经历着重规模向高质量发展的关键转型期。在监管层面，银保监会的成立标志着更加完善的现代金融监管框架的形成，防范风险、强化监管依然是国内保险行业的主旋律。”

　　回顾保险市场，聚焦五大态势

　　尽管2018年保险密度和保险深度保持着稳定增加趋势，但仍然存在着较大的区域发展不平衡。在保险密度上北京寿险市场远高于其他省份，北京市在保险深度上位列第一；而中西部地区相比东部地区的发展差距较大，部分地区寿险与财险发展不平衡；对比成熟保险市场，我国人均保险产品保有量和经济总量不相称，保险渗透率不足。

　　我国保险业正处于从重规模向高质量发展的关键转型期。2018年我国保险业全年原保险保费收入38,016.62亿元，同比增长3.92%；与2017年相比，该增速大幅度放缓。我国保险市场规模的紧缩主要是受“保险回归，保障本源”监管理念的引导，保险公司积极加速业务结构的优化变革，纠正“重理财、轻保障”的发展特点。2018 年保险业提供保险金额6,897.04万亿元，同比增长66.23%，风险保障功能凸显。

　　保险资金运用呈多元化趋势，从而导致企业面临风险增加。高风险低利率的市场环境对保险公司的投资能力提出了更高的要求，保险资金应避免高风险博弈，尽量谋求长期稳定、多元化的投资。

　　金融科技或将成为保险业发展新助力。保险业的本质业务是对未来的不确定性进行概率测算，并对风险转移进行定价，这一过程与以信息大数据技术为突出特征的金融科技息息相关。目前，保险机构纷纷布局以前沿技术为基础的业务系统，并逐步将金融科技应用于承保、核保、定价、理赔等各业务流程和服务环节。

　　监管引导保险业回归保障本源。银保监会的成立有利于充分发挥银行业和保险业的管控合力，严监管趋势持续。正在进行中的偿二代二期工程也将进一步提高保险公司偿付能力监管的科学性、有效性和针对性，更好地适应我国保险业发展改革、风险防控和金融安全的要求。《保险资产负债管理监管规则（1-5号）》则是继偿二代监管体系后又一重磅监管工具，进一步引导保险公司综合提升资产负债管理能力。

　　把脉细分市场，分享安永观点

　　2018年寿险业保费收入尽管出现负增长，但整体盈利能力较强，约6成寿险机构实现盈利，寿险市场“重规模”转向“重质量”，逐步回归保障转型初见成效，另外市场的高集中度格局已经形成并仍有提高的可能性。安永认为寿险公司应当积极打造产品创新能力和机制，把握产品附加服务、新科技应用、新型态产品等创新机会，借助新科技落实保障产品“服务”的模式，才是胜出的关键。

　　2018年财险行业规模保持平稳增长，然而马太效应十分显著；市场在保费规模扩大的同时，投资收益率大幅下滑；同时呈现车险放缓，非车险加速多样化发展的格局。安永认为财险市场创新力度有待加强，期待未来更多高新技术的发展带来更多种类上的创新，通过更多对自然灾害数据的收集与分析，实现保险范围上的创新。

　　养老险市场呈现政策利好。越来越多的保险公司加强在养老领域的布局，并与医疗机构开展合作，规划自己的“大养老”产业蓝图。安永建议稳步构建大养老发展格局，需要建立以技术、数据和保险业务为基础，对客户的关联需求进行追踪开发，协同相邻产业多元化发展的商业模式。

　　健康险蓝海市场特征明显。然而专业健康险公司在业务开展方面存在一定局限性，且未能形成专属品牌效应。安永认为健康险应加强专业化经营管理，脱离传统产寿险业务模式，考虑不同层次客户对健康险的需求，丰富产品类型；并实现技术上的突破，建设以数据为驱动、连接企业内外部信息系统、支持多功能应用的可视化大数据平台。

　　随着我国直接保市场结构改变，再保险市场面临的结构性调整，无疑会对其经营主体产生深刻影响。安永认为未来的再保险市场将会更多与直接保险市场结合，创新技术手段和业务模式，满足直接保险市场不断扩大的再保需求。“再保直保化”或将成为新的业务增长点。

　　跟踪行业动态，探讨热点话题

　　在机遇与挑战并存的新形势下，风险管理依旧是保险公司全行业所关注的重点。白皮书中结合安永自身项目经验、行业调研、监管政策分析，分别对行业资产负债管理典型问题、风险偏好维度的选择与应用、建立一体化智慧风控综合管理平台进行了探讨与案例分享。

　　安永精算与风险管理咨询服务合伙人付振平表示：“保险资产负债管理‘硬约束’时代的开启，将推动险企提升核心竞争力。近年来，保险机构的风险偏好体系建设进一步精细化，走向以促进风险与企业经营目标进一步融合，形成更具公司特色且切合业务特点为导向的个性化风险管控2.0时代。金融科技运用于保险行业中，将从根本上改变保险公司的运营管理模式，包括风险管理流程、人员、技术以及公司的管理方式等。智慧风控将为保险业保驾护航。”

　　国际上，国际会计准则委员会发布的新准则《国际财务报告准则第17号——保险合同》（简称“IFRS 17”）的实施日期愈加逼近。IFRS 17为保险合同引入了全新的计量模式，并在信息披露方面提出了更高要求。在IFRS 17的要求下，保险公司需全面提升数据系统建设并优化流程。对此，安永建议保险公司建立一套整合的、针对IFRS 17要求定制的财务报表系统，系统可划为五个主要模块，即数据源、保单数据、IFRS 17计算、结果分拆和核算分录。每个模块分别针对前面每个问题给出相应的解决方案：

　　图表IFRS17财务报表系统解决方案

　　在国内，监管部门对金融控股集团（简称“金控集团”）的监管多次发声，金控集团如何管理自身风险问题成为风险管理工作的重中之重。针对金控集团存在的一般风险，现代化的金控集团可依托信息化和大数据的时代背景，紧扣业务活动和风险管理这两大需求点，构建风险管理信息系统平台；对于特有风险管理，在综合了对金控集团风险管理的调研后，安永则建议建立“防火墙”制度。