便利化措施让贸易外汇收支更快捷高效

为推动形成全面开放新格局，不断深化“放管服”改革，2019年1月2日，国家外汇管理局正式在粤港澳大湾区、上海和浙江开展货物贸易外汇收支便利化试点。10月25日，12项跨境贸易投资便利化措施发布，其中“扩大贸易外汇收支便利化试点”既扩大了货物贸易外汇收支便利化试点地区，又增加了服务贸易外汇收支便利化试点。

快捷、高效——这是《金融时报》记者近日赴广东、上海采访时，试点企业和银行的一致反馈。

提升企业资金使用效率

作为涉及大量海外业务的家电龙头企业，美的集团股份有限公司（以下简称“美的集团”）旗下广东美的制冷设备有限公司和广东美的厨房电器制造有限公司均享受到跨境贸易便利化4项具体政策的红利。美的集团财务有限公司总经理姚向明告诉《金融时报》记者，自7月25日参加试点以来，两家企业累计办理收付汇业务147笔，金额合计1920万美元。

“外汇局跨境贸易便利化措施最直接的好处就是消除繁琐手续带来的重复工作及资金、时间消耗，大大降低我司结算成本。”姚向明解释称，因美的集团成员单位对外贸易结算量多且金额大，对应资料也多。付汇方面，贸易便利化措施可直接省去企业资料准备和银行资料审核环节，一笔业务可节约2至3天时间；收汇方面，取消待核查账户后收款资金当天就可入账到一般结算户，收汇资金可直接使用，大大提升了收汇和资金运营效率。

外商投资企业同样是便利化措施的受益者。乐金显示（广州）有限公司（以下简称“乐金广州”）是乐金显示集团在华投资成立的专业TFT-LCD制造商，2019年1月31日起成为全国首批货物贸易外汇收支便利化试点企业。截至11月末，乐金广州已累计办理试点付汇业务438笔、金额21.73亿美元，收汇业务28笔、金额24.78亿美元。

“外汇局出台的12项便利化措施进一步减轻了企业负担，有利于优化营商环境，吸引更多外来投资者。特别是对像我们这种诚信好、业务多的企业来说，免去了大量单证流转，已体验到部分便利化措施带来的红利。”乐金广州公司财务部部长陈绮云向《金融时报》记者介绍说，企业月均结算规模超3亿美元，收付汇超百笔。试点前，财务人员需向银行逐笔提供纸质汇款申请书、合同或发票或报关单以及其他能说明贸易背景的辅助材料，银行对每笔汇款申请书与背景资料进行匹配和审核，逐笔核验报关单，每笔业务办理时间约35分钟。试点后，财务人员可直接在网银端提交付汇指令，对外付汇时间缩短至10分钟，一年可节省财务成本100万元以上，资金周转效率更高。

在上海，交通银行全资控股子公司交银金融租赁有限责任公司（以下简称“交银租赁”）2019年1月通过中国银行上海市分行取得货物贸易外汇收支便利化试点资格，从而简化公司货物贸易项下超期限退汇收入业务流程。交银租赁航空业务总监李玲告诉《金融时报》记者，公司2019年2月至9月共发生5笔货物贸易退汇业务，金额共计1.39亿美元。得益于货物贸易外汇收支便利化政策试点，2019年预计财务成本节约1500万元人民币。

“退汇入账时间缩短大幅提高了资金利用效率，更好地促进了公司业务发展。”李玲表示。

缩短银行审核单证时间

广东毗邻港澳，外贸依存度较高，对外经济活跃。粤港澳大湾区一些银行业金融机构也在2019年初就成为货物贸易外汇收支便利化试点银行。农业银行广东省分行资深专员李泽辉向《金融时报》记者介绍了该行对跨境贸易便利化措施的执行情况。在对企业完成审慎调查评估后，经外汇局广东省分局批准，该行对乐金广州等4家企业实施货物贸易外汇收支便利化措施。截至目前，该行共为这些企业办理224笔货物贸易对外付汇业务，涉及关单约2500张，节省银行审单时间约65小时。

“据我行向企业了解，实施该便利化措施节省了其大量准备单据时间，尤其对于单据处理部门与资金处理部门不同的企业，更是节省了部门间沟通协调成本。”李泽辉表示。

2019年5月，花旗银行广州分行获批成为货物贸易外汇收支便利化试点银行。截至11月末，花旗中国在其开展试点业务的各地区以便利化措施付汇8931笔，累计金额16.85亿美元；收汇4397笔，累计金额约17亿美元。其中，在广州以便利化措施付汇7061笔，累计金额8.93亿美元；收汇2790笔，累计金额14.34亿美元。

“从银行方面看，试点优化了跨境收付汇交易的事前审核要求，明显缩短了银行审核单证时间，加快了银行处理速度，有利于银行更快更好地处理客户交易。同时，银行内部人力和时间成本也得到节约。据初步测算，相关业务操作人员人均每天节省时间在30分钟以上。”花旗银行广州分行行长张晓萌还对《金融时报》记者说，花旗中国在与全国各地众多优质企业客户初步沟通了解后发现，目前有强烈意愿加入试点业务的企业近50家，这些企业2018年外汇收支总规模近100亿美元。

银企共同做好风险防范

如何确保试点落实到位？《金融时报》记者了解到，一方面，合规经营、审慎展业、信用优良，具有完善内控管理制度及风险防控能力的银行可参与试点；另一方面，试点银行可选择辖内守法合规、经营记录良好、风险防控能力较强、生产经营状况稳定以及便利化诉求强烈的企业参与试点。

银行方面，张晓萌表示，花旗银行广州分行将工作重心从之前的单证审核转移到事前筛选、事中跟踪和事后抽查。“这种业务流程上的改变让我行能更好地方便客户，做到便利化和风险防范并重。”

张晓萌还介绍称，花旗银行广州分行正探索系统改造升级。具体而言，通过导入企业历史付款数据，并设置相应内部阀值，利用机器学习等技术，有效提示高风险可疑交易。

“我行认为便利化措施应对诚信合规的实体开展，应对内部管理严格、单据匹配留存规范的企业开展。简单地说，就是银行对提供单据审与不审效果一样的合规企业才可实施便利化措施。”李泽辉强调说，农业银行广东省分行将继续对企业做好合规宣传，协助企业提升自身管理水平，营造全民合规的经营氛围，让更多企业尽早达到准入标准，早日享受便利化金融服务。

企业方面，姚向明表示，美的集团内成员企业外汇资金收付均通过美的集团财务有限公司实施资金实时归集和银企直连，通过美的集团全球资金系统及银行现金管理平台实现电子化系统管控，对集团内成员企业资金收付进行集中管理。今后还将进一步完善和加强内部管理，规范业务资料留存和档案分类保管，优化业务流程和管理制度。

“交易逐笔留痕可追溯，企业经营管理迈上新台阶。”陈绮云说，为最大程度地发挥试点成效，企业已将资金管理系统与SWIFT外汇跨境支付系统无缝对接，收付汇、进出口信息通过电子化方式传递，流程透明简单，实现了信息化、智能化管理。

在姚向明看来，跨境贸易便利化措施对于企业无疑是一件好事。“希望贸易便利化措施能越来越多，更能从试点到普及推广，让更多企业享受到政策红利。”